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    • 新企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表操作實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班招生簡章——2015年1月 ? 北京
      發(fā)布日期:2014-12-18

      【課程收益】

      辛連珠教授帶您揭開中國稅收史上最復(fù)雜稅種的最周密設(shè)計(jì)納稅申報(bào)表神秘的面紗,剖析企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表立體式、全方位申報(bào)原理。

      【課程背景】

      隨著新的企業(yè)所得稅法的深入落實(shí),已實(shí)施6年的企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表已不能滿足納稅人和基層稅務(wù)機(jī)關(guān)的需求,為此,國家稅務(wù)總局在2014年11月3日發(fā)布《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類,2014年版)》的公告(國家稅務(wù)總局公告2014年第63號(hào))自2015年1月1日施行。

      新的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表共為41張,申報(bào)表中既充分反映了企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),又全面地匯總了稅會(huì)差異,同時(shí)還囊括了稅收優(yōu)惠、境外所得等信息,屬于在中國稅收征管歷史上、最全面、最系統(tǒng)的納稅申報(bào),這種立體式、全方位的申報(bào),極大地方便稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)納稅情況、稅收優(yōu)惠、稅收風(fēng)險(xiǎn)等分析和信息、數(shù)據(jù)的提取。

      為了幫助企業(yè)財(cái)稅人員全面洞悉企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表改革精髓,及時(shí)掌握新申報(bào)表的填報(bào)方法,深刻理解新申報(bào)表的填報(bào)關(guān)鍵點(diǎn),我們特此舉辦由國內(nèi)知名財(cái)稅專家辛連珠教授主講的“2014年新企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表操作實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班”,此次培訓(xùn)將對(duì)最新企業(yè)所得稅申報(bào)表變化要點(diǎn)進(jìn)行深入詳細(xì)講解,幫助企業(yè)深刻認(rèn)識(shí)變動(dòng)重點(diǎn),掌握填報(bào)要點(diǎn),有效防范涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

      【課程收益】

      ● 洞悉政策變動(dòng)關(guān)鍵,把控報(bào)表最新內(nèi)容

      ● 詮釋填報(bào)疑難問題,匯算清繳大功告成

      ● 條分縷析稅會(huì)差異,課程收益價(jià)值連城

      ● 知名專家現(xiàn)場講授,講練結(jié)合成竹在胸

      【培訓(xùn)對(duì)象】

      企業(yè)財(cái)稅工作者、負(fù)責(zé)企業(yè)所得稅匯算清繳的財(cái)稅人員

      對(duì)新企業(yè)所得稅申報(bào)表有研究學(xué)習(xí)的社會(huì)精英人士

      【課程大綱】

      ● 新版企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的修訂背景

      ● 新版企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表主要特點(diǎn)介紹

      1.海量的財(cái)務(wù)信息如何向稅務(wù)機(jī)關(guān)推送?推送之后的法律責(zé)任如何確定?

      2.新申報(bào)表為什么把企業(yè)所得稅計(jì)算過程中的所有結(jié)果,為何需要在附表中一一列示?

      ● 新版企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表及相關(guān)政策梳理

      ◎新報(bào)表填列方法

      重點(diǎn)講解:如果稅法和會(huì)計(jì)規(guī)范、相關(guān)法律都存在相關(guān)規(guī)定,在納稅問題上應(yīng)當(dāng)優(yōu)先適用專屬職權(quán)部門(稅務(wù)機(jī)關(guān))的相關(guān)規(guī)定。既企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)處理辦法與稅法規(guī)定不一致的,應(yīng)當(dāng)按照稅法規(guī)定計(jì)算。稅法規(guī)定不明確的,在沒有明確規(guī)定之前,暫按企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)規(guī)定計(jì)算。

      ◎新報(bào)表勾稽關(guān)系

      重點(diǎn)講解:主表的邏輯機(jī)構(gòu)、主表與附表的勾稽關(guān)系以及附表與附表的關(guān)系。

      ● 新報(bào)表主要變化點(diǎn)及申報(bào)稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

      ◎新報(bào)表收入、成本報(bào)表變化點(diǎn)和容易出現(xiàn)的問題

      ◎期間費(fèi)用報(bào)表變化點(diǎn)及其與會(huì)計(jì)日常核算分類的重要關(guān)系

      ◎15張納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的填列與稅會(huì)差異

      1.《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》與《未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表》如何填制?

      2. 企業(yè)撤資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓在《投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表》上能反映出來嗎?

      3.《職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表》有哪些變化?

      ……

      ◎享受稅收優(yōu)惠政策企業(yè)的填列要點(diǎn)

      ◎境外所得稅收抵免明細(xì)表難點(diǎn)

      ◎企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表填列及相關(guān)政策

      ● 2014年企業(yè)所得稅匯算清繳新政解讀

      1.所有的企業(yè)在2014年1月1日后購進(jìn)并專門用于研發(fā)活動(dòng)的儀器、設(shè)備,單位價(jià)值不超過100萬元的,都可以一次性在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除嗎?

      2.為何開發(fā)票不一定繳納企業(yè)所得稅?分期收款、賒銷、預(yù)付賬款、直接收款、提前、延期開具發(fā)票稅收問題如何處理?

      3.“營改增”之后收入對(duì)所得稅的影響問題如何應(yīng)對(duì)?

      4.股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入確認(rèn)時(shí)間是如何規(guī)定的?企業(yè)分紅、送股、轉(zhuǎn)贈(zèng)增加股權(quán)投資成本嗎?企業(yè)混合性投資稅收待遇如何處理?股權(quán)投資收入與損失為何取消遞延納稅?

      5.統(tǒng)借統(tǒng)還確認(rèn)的法律依據(jù)是什么?利息費(fèi)用扣除分割單可以作為稅前扣除憑證嗎?

      6.企業(yè)間可以無償使用借款嗎? 個(gè)人替企業(yè)借款利息稅前可以扣除嗎?

      ……

      【培訓(xùn)師資】

      辛連珠

      辛連珠 國家稅務(wù)總局稅務(wù)干部進(jìn)修學(xué)院,特聘教授,教務(wù)處處長。注冊(cè)稅務(wù)師,經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。兼任中國社會(huì)科學(xué)院研究生學(xué)院碩士生導(dǎo)師。主要研究方向是企業(yè)所得稅和資本市場稅收問題,從事稅務(wù)干部、企業(yè)財(cái)務(wù)高管、中介機(jī)構(gòu)稅務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,以其扎實(shí)的理論功底,豐富的教學(xué)經(jīng)驗(yàn),良好的職業(yè)道德,贏得了廣大學(xué)員的尊重與贊譽(yù),是一位難得的財(cái)稅培訓(xùn)專家。

      【培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)】

      主辦單位:北京天揚(yáng)君合稅務(wù)師事務(wù)所

      時(shí)間:

      報(bào)道時(shí)間:2015年1月16日 全天

      授課時(shí)間:2015年1月17、18日

      上午9:00—12:00,下午14:00—17:00

      地點(diǎn):北京 ? 天健賓館

      北京市西城區(qū)西四南大街62號(hào)

      【培訓(xùn)費(fèi)用】

      1.自通知發(fā)出之日起開始報(bào)名,培訓(xùn)費(fèi)用為人民幣2580元/人(教材資料費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、茶點(diǎn)、培訓(xùn)2天的午餐費(fèi)等)。報(bào)名交費(fèi)10人(含)以上的單位可享受9折優(yōu)惠。

      2.住宿費(fèi)

      大床房(單人):400元/天

      標(biāo)準(zhǔn)間(兩人):400元/天

      酒店協(xié)議價(jià)格,自愿選擇入住

      注:本次學(xué)習(xí),會(huì)務(wù)組可代為預(yù)定天健賓館的住宿,如您需要入住其他酒店,請(qǐng)參考下面的信息,與相應(yīng)酒店聯(lián)系預(yù)定即可。

      培訓(xùn)地周邊的酒店信息如下:

      ◎錦江之星酒店(西四店):北京市西城區(qū)羊肉胡同19號(hào)北門,

      010-59510888,具體培訓(xùn)地529米

      ◎速8酒店(西單店):北京市西城區(qū)華遠(yuǎn)北街1號(hào)樓,010-66135559,距離培訓(xùn)地742米

      ◎京濱鑫連鎖經(jīng)濟(jì)酒店:北京市西城區(qū)西單北大街31號(hào),020-66118917,距離培訓(xùn)地302米

      3.往返交通費(fèi):參加培訓(xùn)人員自理。

      【培訓(xùn)費(fèi)繳納方式】

      1.培訓(xùn)前四天將培訓(xùn)費(fèi)匯款至收款單位。

      2、銀行匯款:

      單位名稱:北京天揚(yáng)君合稅務(wù)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

      開 戶 行:中國光大銀行北京蘇州街支行

      賬 號(hào):35330188000022122

      注:

      ◎報(bào)到時(shí),請(qǐng)攜帶匯款憑證復(fù)印件確認(rèn)。

      ◎?qū)W員憑聽課證參加培訓(xùn)(簽到時(shí)領(lǐng)取)。

      ◎辦理入住,請(qǐng)務(wù)必?cái)y帶身份證件。

      ◎?qū)W習(xí)費(fèi)用開具“咨詢費(fèi)”發(fā)票。

      【報(bào)名方式】

      郵件報(bào)名:請(qǐng)下載附件一中的報(bào)名表,填寫完整后發(fā)送至train@tianyangtax.net

      報(bào)名咨詢:

      聯(lián) 系 人:熊偉、左潔

      電 話:010-82605332、13911281711、18101165718

      郵 箱:train@tianyangtax.net

      附件一:

      2015年1月新企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表操作實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班學(xué)員報(bào)名表

      行車路線圖請(qǐng)鏈接下列網(wǎng)址:http://map.sogou.com/u/lOnI7h

      培訓(xùn)地址:北京 ? 天健賓館?北京市西城區(qū)西四南大街62號(hào)

      公共交通方式:

      地鐵四號(hào)線西四站D口

      北京站:乘坐地鐵2號(hào)線,在宣武門下車,換乘地鐵4號(hào)線(安河橋北方向),在西四站下車,D口出,南行200米,馬路對(duì)面

      北京西站:乘坐地鐵9號(hào)線(國家圖書館方向),在國家圖書館站下車,換乘地鐵4號(hào)線(安河橋北方向),在西四站下車,D口出,南行200米,馬路對(duì)面

      北京南站:乘坐地鐵4號(hào)線(安河橋北方向),在西四站下車,D口出,南行200米,馬路對(duì)面

      首都機(jī)場:乘坐機(jī)場線,在東直門站下車,換乘地鐵2號(hào)線(內(nèi)環(huán)方向),在宣武門下車,換乘地鐵4號(hào)線(安河橋北方向),在西四站下車,D口出,南行200米,馬路對(duì)面

      公共汽車:賓館附近公交車站站名

      1、缸瓦市:途經(jīng)公交車為22路, 38路, 88路, 102路, 105路, 109路, 603路, 夜10內(nèi), 夜10外, 夜4路,車站距離賓館114米

      2、西四路口南:途經(jīng)公交車為102路, 105路, 603路, 608路

      3、市內(nèi)各大火車站,均有夜班公交車到達(dá)上述公交車站,其中:

      ◎北京站至天健賓館:夜10路,缸瓦市站下車,車站距離賓館114米

      北京西站至天健賓館:夜36路,豐盛胡同站下車,車站距離賓館1公里

      ◎北京南站至天健賓館:夜4路,缸瓦市站下車,車站距離賓館114米

      ◎首都機(jī)場至天健賓館:機(jī)場大巴西單夜班車,西單站下車,距離賓館1.7公里

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      【下一篇】
       
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      北京天揚(yáng)君合財(cái)稅服務(wù)集團(tuán)
      地址:北京市海淀區(qū)中關(guān)村集成電路設(shè)計(jì)園2號(hào)樓E座306
      電話:400-186-0200
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